新加坡中央公积金制度 返 回

 

 

一、中央公积金制度的建立与发展概况

1955年,新加坡通过立法建立中央公积金制度,同年7月成立了中央公积金局。该制度规定,每个雇员都是公积金局的会员,凡参加公积局的会员,由雇主和雇员按雇员月薪的一定比例交纳公积金储蓄,按月存入雇员户下。公积金的最初意图主要是为退休职工提供福利保障。这时的公积金制度所包括的劳动者是指受雇于同一雇主、时间在一个月以上的工人,不包括临时工及独立劳动者,也只是一个强制性的储蓄计划,保障的范围也只涉及公积金会员退休或因伤残丧失工作能力后的基本生活。

随着经济的发展和公积金的不断积累,中央公积金制度不断完善,得到了极大的发展:1968年实施可用公积金存款购买低价公房的计划;1975年将购房计划扩大到中等收入者,1981年又扩大到私人住宅;1984年由于医疗费用上涨很快,为支付病人的住院费用,制定保健储蓄计划;1986年鉴于公积金投资收益相当低,制定了允许会员用部分存款去自行投资的计划;1987年又制定最低存款的计划,规定年满55岁的会员在提取公积金时必须至少留3万新元在账户里,以保障退休后的基本生活;1989年又制定家属保障计划,允许从公积金中贷款以支付子女的教育费用;1990年制定医保双全计划,以解决大灾大病问题,作为对1984年保健计划的补充;1992年制定自雇人士参加公积金的计划;1993年制定改善投资计划等等。

二、中央公积金制度的主要内容

(一)会员基本账户构成

中央公积金是一个完全积累的强制储蓄计划。55岁以下会员的个人账户一分为三:普通账户、医疗账户和特别账户。普通账户的储蓄可用于住房、保险、获准的投资和教育支出;医疗账户用于住院费支出和获准情况下的医疗项目支出;特殊账户中的储蓄用于养老和紧急支出。55岁以后,其个人账户变更为退休账户和医疗账户两个,其成员在中央公积金计划账户内的数额达到最低规定后,可以提取部分积蓄。

(二)缴费主体和缴费率

雇主和雇员都向中央公积金缴费。1955年的缴费率为10%(雇主和雇员各缴纳5%),1968年上升到13%1984年达到50%,目前基本稳定在40%,其中雇主缴17%,雇员缴23%。但由于公积金制度规定其会员可以将一部分积累额购买住房、股票和支付教育及住院医疗费用,因此,实际用于养老的公积金远低于40%的缴费率。为了避免公积金过多用于其他支付而影响养老保险,1987年政府规定,达到55岁后必须在其公积金账户中保留一笔最低存款,以充分保证60岁退休后可以购买相当于社会平均收入25%的最低终身年金。

(三)公积金管理机构

《新加坡中央公积金法》(以下简称《中央公积金法》)规定,设立中央公积金局这一专门机构负责管理中央公积金并组织实施公积金制度。中央公积金局董事会由一位主席、一位副主席以及其他成员组成。主席和副主席和劳工部长提名任命,任期3年或者由劳工部长确定的更短任期,主席和副主席均可连任。劳工部长根据规定提名任命中央公积金局董事会成员,其中包括政府代表2人、雇主代表2人、雇员代表2人以及劳工部长确定的其他人员(4人以下)。《中央公积金法》规定,中央公积金局董事会法定最低人数为5人。中央公积金局下设会员服务、雇主服务、人事、行政、计算机、内部事务等部门。

(四)公积金存款利率

   《中央公积金法》规定,公积金享有利息,年利率应不低于2.5%。公积金存款的利率是由政府决定的。其中,普通账户和医疗账户的存款利率,都是新加坡四家主要的国内银行(新加坡发展银行、华侨银行、华联银行和大华银行)的一年期定期存款利率的算术平均值。但特别账户及退休账户上的存款利率则稍高于这个名义利率,原因是这两个账户上的存款的期限较长。

55岁以下的会员可以动用普通账户中的存款进行公积金局指定的投资。包括购置政府组屋、政府批准的保险项目和投资项目、支付教育费用以及向父母的退休账户进行填补性转移支付等。这些投资都要通过中央公积金局指定的托管人来进行。托管人的资格通过托管法的规定来决定。

(五)公积金的提取

《中央公积金法》规定,公积金会员在下列情形下可提取公积金存款:

1.年龄在55周岁以上。公积金会员在年龄在55周岁以上提取公积金时,应在指定银行或者公积金养老账户保留一定数额存款(最低存款),或从保险公司购买相同数额的养老保险。但公积金会员符合下列条件,可不保留最低存款或购买保险金:(1)晚期疾病患者;(2)公租金会员的退休金、养老金及其他收入不少于规定的标准。

此外,若公积金会员或其配偶两人共同拥有的不动产等于或者超过最低存款,中央公积金局应允许会员提取其存在指定银行或者养老金账户的最低存款或不购买养老保险。

若年满55周岁的公积金会员从申请提款之日起连续失业6个月,中央公积金局应允许该会员随时提取公积金存款。

2.已经离开或即将永久离开新加坡的非新加坡公民。

3.未满55周岁但因工作原因身体或精神致残。

4.未满55周岁的精神病患者。

5.公积金会员死亡后,其继承人有权从该会员公积金存款中提取规定比例的公积金。

(五)法律责任

《中央公积金法》规定,若任何人故意提供虚假证明、未能在规定时间按月缴交公积金、妨碍公积金局官员和雇员执行公务,则该人将被视作违法。对于相应违法行为,若在《中央公积金法》未规定具体处罚标准时,将被处以不超过2500元的罚款。若是重犯或者屡犯时,将被处以不超过10000元的罚款。法庭在作出判决前可在罚金之外,要求其缴付至判决日式由中央公积金局指定官员确定的公积金和利息。

对于未经法律授权或履行争产工作程序,任何中央公积金雇员不得将其在工作中获得的任何资料向外披露,否则将视作违法,并被处以不超过4000元的罚款或不超过一年的监禁(亦可并罚)。

三、中央公积金制度的主要功能

经过几十年的发展,中央公积金已从最初的简单的老年强制性储蓄计划,逐渐演变成为全面的社会福利保障储蓄计划,且涵盖的范围远超出社会保障,发挥着社会保障和其他多种功能。

    (一)养老保障

    中央公积金制度首先是为了用于会员退休或失去工作能力后的生活保障。新加坡法定退休年龄为55岁,现提高到60岁。凡年满55岁的公积金会员,可在保留33800新元作为基本储蓄后,利用普通户头和特别户头的剩余资金向中央公积金局推荐的人寿保险公司购买年金,或存在经中央公积金局推荐的银行,或继续留在中央公积金局。年满60岁的公积金会员。每月可从公积金特别户头中领取260新元,以满足基本生活需要。

    (二)医疗保障

    会员的公积金可作为本人或家属的医疗保障费用。按规定,医药保健户头中的资金可以为公积金会员及其配偶、子女、父母或祖父母等家庭主要成员支付政府限制范围内的医疗费用。医药保健户头的存款限额为15000新元,当会员的医药保健户头资金不足15000新元时,则需将资金从普通户头、特别户头划拨人医药保健户头,以满足存款限额要求。由于医药保健户头不足以支付患重病或大病者所需费用,1990年开始,新加坡实施了医疗保护方案。只要公积金会员不明确放弃.就将视为医疗保护对象。凡30岁以下者每月交纳医疗保护费1新元,31-65岁者交2-10新元不等,66岁以上者交11新元,均从医药保健户头中扣除。医疗保护费用以支付住院和较贵的一些门诊治疗费用,并且只支付医药保健户头“报销起限”之上的部分。

    (三)教育保障

新加坡中小学全部免费,高等教育收费也不高。按规定,公职金会员可以将存入普通户头的资金“借”给其子女,以支付接受高等教育所需要的费用。子女学成就业后,需归还所“借”资金。这种灵活的转移支付满足了社会教育保障的需要。

(四)住房保障 

    新加坡鼓励公积金会员用普通户头的资金购买政府建造的公共住房。60年代开始,新加坡为解决“房荒”问题,实施了从1960-1990年为期30年的公共住宅建设计划,共分6个五年计划来执行。政府根据不同收人层次人们的需要,建有1-6房式的公共住宅,称之为组屋。政府向国民提供廉价适用的组屋,会员一经申请,就可被批准用公积金的普通户头资金购买私人住宅。如今,全国92%的国民有了自己的组屋,平均每人15平方米。会员购屋除了供自己居住外,还可以出租给他人以收取租金。会员可用公积金分期支付购屋款项。公积金制度配合国家建屋计划,有力地促进了新加坡居者有其屋计划的实现,有效地发挥了住房保障功能。

   (五)其他个人投资

会员可用普通户头的资金作非住宅产业投资。如购买商店、办公室、工厂和货仓;还可购买信托股票、债券和用于信托基金或其他基金投资;还可购买家属保险。会员若在55岁以前死亡或永久残废,可获3万新元保险金。此外,还可用于多项个人投资,如购买巴士服务公司的股票,不仅可分红利,还可享受特价乘车.减少交通费支出。此举也在于鼓励国民乘公共巴士,减少城市私人汽车,以控制和减少城市污染和交通拥塞现象。

   (六)国家建设资金积累

通过公积金储蓄,国民节约了大量消费资金,这笔资金存入公积金局,为国家积累了大量建设资金,每年达数百亿新元。中央公积金局长期以来一直是新加坡政府国库券以外有价证券的最大持有者,其持有的有价证券占70%以上。实际上,公积金存款余额的90%都用于购买政府发行的债券。政府以此方式获得的资金主要用于兴建住房和建设道路、机场、港口、码头等公共基础设施。所以,尽管从体制上中央公积金制度独立于财政之外,但公积金存款仍主要流入政府手中,不过同直接纳入财政而由政府动用的机制与效果是很不相同的,政府不能靠行政手段,只能通过在金融市场上发行债券筹资,政府不是作财政投资,而是负债经营,这对于提高资金的利用效率是很有利的。

四、中央公积金制度的特点

(一)中央公积金制度是一种强制性的长期性的特殊的储蓄制度。

根据《中央公积金法》的规定,新加坡的每个雇员都须参加公积金制度,即是说凡雇员无论男女老少,自愿与否,皆是中央公积金局的当然会员。按规定,每个雇员(会员)都须按月向中央公积金局缴纳规定数额的公积金,雇员的雇主也必须同时按月为雇员缴纳规定数额的公积金。中央公积金局为每个会员开设公积金账户,雇员及其雇主按期缴纳的公积金都存入该雇员的账户下,雇主为雇员缴纳的公积金可以计入生产成本。雇员、雇主都不得拒绝缴纳,否则,由公积金局强制其缴纳,也不得延迟缴纳,否则由公积金局令其按数缴纳外还罚付迟交利息。所以,中央公积金制度完全是强制性的.但个体经营者不在此限,目前新加坡政府正在立法,准备允许和鼓励个体经营者参加中央公积金制度。另外,政府公务员原来实行的是养老金制度,1972年并入中央公积金制度,但缴纳数额不同于非政府雇员。

    根据《中央公积金法》规定,一般情况下,只有在雇员退休后方可动用公积金存款。以后允许公积金会员提前动用公积金存款用于购买住房或进行政府允许的投资,但仍然规定必须保留足够的公积金存款余额,以确保雇员退休后有基本的生活保障。会员存款账户尚未达到此规定数额,不能动用公积金买房或作其它投资。所以,尽管公积金会员可以提前支取公积金,但仍未改变公积金存款的长期性质,只是期限有所缩短而已。

公积金存款具有长期储蓄存款的性质,但不同于一般银行储蓄存款。首先,银行储蓄存款的期限可长可短,存款人可自由选择,公积金会员则无权决定公积金存款期限的长短;其次,银行储蓄存款利率由银行决定,各银行之间互相竞争,利率经常变化,而公积金存款利率由中央公积金局规定,利率很稳定,过去几十年利率一直“钉”在6.5%;其三,银行储蓄存款可由存款人随意支取,债权人可申请扣押存款人的存款以抵补债务,但公积金会员无权随意支取公积金存款,债权人无权申请扣押会员的存款抵债,其四,银行储蓄存款遵循完全自愿原则,是存款人进行金融投资的一种形式,但公积金存款完全是强制性的,即使政府允许会员动用公积金存款进行金融投资,但要求必须是政府限定的投资对象。其五,银行储蓄存款无免税优惠,但公积金存款免交所得税,公积金存款利息也并入公积金存款,免交所得税。所以,公积金存款完全是一种特殊的储蓄存款。

   (二)中央公积金制度是综合性的社会保障制度,而且成为调节经济的一种手段。

    中央公积金制度包括老年、残废保障以及遗属抚恤,住房福利、医疗保障和家庭保障等在内的综合性的社会保障制度。那种把中央公积金制度等同于老年社会保障制度或住房公积金制度的看法都是不正确的。由于社会保障范围的不断扩大,资金需要量也大幅度增加,因此中央公积金局也不断提高公积金比率。

中央公积金制度还不仅仅只是一种综合性的社会保障制度,而且被政府当作调节国民经济的重要手段。这主要反映在公积金比率的调整上。由于公积金会员人数占新加坡人口的大多数,公积金存款额在国民生产总值中占有相当比重,公积金比率又达到很高的水平,也就有了政府运用调整公积金比率来调节经济的基础。公积金比率的调整一方面会影响到居民的消费需求,另一方面则会影响到企业的投资需求和生产成本,若较大幅度调高公积金比率,居民可支配收入减少,消费需求会受到抑制,企业生产成本会增加,产品销售困难,生产积极性和投资需求会下降,从而会起到抑制经济增长的作用,反之,若较大幅度调低公积金比率,会刺激经济增长.因此,新加坡政府认为要抑制经济增长时,即调高公积金比率,要刺激经济增长时,即调低公积金比率。

   (三)中央公积金制度是由中央政府实施的独立于财政之外的公积金制度。

    中央公积金制度的实施主体是唯一的,为新加坡中央政府,这是新加坡独具特色之处。新加坡完全由中央政府来实施,因此公积金的缴交比率、负担主体、会员权益等等在全国都是相同的。中央政府是通过中央公积金局这一中央公积金制度的专门执行机构来统一组织资金的汇集和运用的,这对于政府调控资金的运动、协调各方面关系产生了很大的便利。这一特点同新加坡是一个典型的城市国家,而且成立时间较短密切相关。

中央公积金制度独立于财政之外,它有一套完整的组织机构和规则,中央公积金局是一个独立的单独核算的自负盈亏的半金融性质的专门机构,同财政部以及其它行政部门无任何隶属关系,它专门负责组织公积金的汇集、结算、使用、储存等,不受其它任何政府行政部门的干扰。财政部无权动用公积金存款,公积金存款也不作为财政收入,如果财政出现亏空,政府只能通过发行债券的方式,由中央公积金局购买,来满足政府的资金需要。这同其他国家不同,其他国家社会保障基金的相当大的部分是通过财政渠道(交纳社会保险税、所得税等形式)筹集的,政府以财政支出的形式提供社会保障支出资金,因此社会保障制度同财政系统是紧密联系在一起的,这些国家虽然也设有专门的社会保障或类似的行政部门,但主要负责制定有关政策,资金的汇集、运用由财政部以及其它社会保险机构共同负责,新加坡则是“权钱”合一,这对于公积金的稳定增长以及支出的控制都很有利。

(四)中央公积金存款的用途受到严格限制,主要是向政府融通资金。

    中央公积金存款资金的用途是不断增加的,起初只能用于养老支出,1968年开始允许用于购买政府组屋,1989年开始允许支付医疗费用,以及实施公司福利计划,1986年开始允许用于信托投资、股票、债券投资、黄金买卖等营利性投资,1989年允许用于购买家属保障保险,资金的用途越来越广泛,但是都服从于政府的规定,会员无权自行决定资金的用途。各种用途的资金运用都有限额、例如支付医疗费用的部分就有限制,因为它只能从医疗保健账户中开支,而医疗保健账户存款的多少是由政府规定了的。再如会员动用公积金从事营利性投资的对象只限于政府指定的领域,如只能够购买政府巴士股票以及其他政府认可的股票与债券,这一方面乃为保证资金回收的安全,另一方面是为将资金引导到政府发展项目上。

   (五)中央公积金局积极参与住房融资。

    自新加坡政府推行“居者有其屋”计划以来,中央公积金向住房建设与购买提供了大量资金,成为新加坡住房建设与购买所需资金的主要来源。社会保障基金像新加坡那样用于住房融资,在全世界也是独一无二的。新加坡政府可以说是新加坡最大的住房发展“商”,1960-1985年间共建成51万套住房,平均每年达2万余套,80%以上的居民居住在政府兴建的住房内。兴建这么多住房是需要耗费巨额资金的,如一五期间,政府每年投资3880万新元,二五期间,每年投资达6100万新元,三五期间,每年投资达3. 8亿新元,四五期间,每年投资达6亿多新元,这么多的资金从哪里来呢?中央公积金充当了资金主渠道的作用。中央公积金局向住房建设融资主要采取两种方式,一种方式是间接向住宅发展局提供资金,中央公积金局并不是直接向住宅发展局提供资金,而是采取购买由政府发行的长期债券的方式向住宅发展局提供资金。政府以国家投资局的名义发行债券,通过发行债券从中央公积金局获得巨额资金、投资局把筹集的资金的一部分贷放给住宅发展局,据统计,投资局发行债券筹集的资金的60%以上贷放给了住宅发展局,住宅发展局即可以这笔资金置地、建房,这是公积金转化为住房建设资金的主要方式。由于公积金规模很大,因此政府可以通过发行债券的方式筹集足够的住房建设资金。另一种方式则是通过向住宅建筑承包商提供贷款的方式提供住房建设资金。住宅建设需要大量的流动资金,住宅建筑承包商往往会出现资金缺口,这时它们可以向中央公积金局借款,且中央公积金的贷款利率一般较低。通过向住宅建筑承包商提供贷款,使公积金转化为了住房建设资金。由于有强大的公积金的支持,新加坡的住房建设得以不断发展.

    1968年政府允许公积金会员运用公积金存款购买政府组屋,1981年允许会员动用公积金存款购买私人所建住房,使公积金成为居民买房资金的主要来源,中央公积金局向居民购买住房进行融资有两种形式,一是允许公积金会员支取公积金存款支付购房首付款和向居民发放贷款。目前,公积金会员一般约用3年的公积金存款即有能力缴付房价的20%的首付款,二是允许公积金会员支取公积金存款偿还银行贷款本息。普通居民买房是必须要靠从银行取得贷款的。由于借款人(会员)可以支取公积金支付贷款本息,公积金规模大,又很稳定,实际上等于是提供了一种贷款担保,因此违约所带来的风险大大减轻,因之银行愿意向居民发放购房贷款,并且愿意以优惠的条件向购房者提供贷款。这一做法使买房家庭逐年递增,1969年全国买房家庭只有7900多户,1977年达1. 6万多户,1989年达3. 9万多户,买房户的大幅度增加主要得益于中央公积金的支持。

五、中央公积金制度面临的新挑战和新措施

    (一)中央公积金制度面临的新挑战

1.人口年龄结构的变化

新加坡老龄化人口( 65岁以上的人) 数目急增, 1980年老龄人口11.2万人, 老龄人口与劳动人口的比例是1 14; 到2005年老龄人口29.1万人, 老龄人口与劳动人口的比例是1 9; 预计到2020年老龄人口达到57.5万人, 老龄人口与劳动人口比例为15。老龄人口的增多, 平均寿命的延长, 可视为政府推行良政的一个大的成就, 这说明独立以来, 新加坡政府在维护社会安定, 促进经济繁荣, 确保国民安居乐业等方面已经取得卓越的成果, 赢得全球的赞扬。但是基于人口老龄化趋势加速到来, 如何让新加坡平稳过渡到老龄社会, 确保国人都能安度晚年, 已经成为新加坡政府目前所面临的一个新挑战。

随着劳动力的老化, 一次领取公积金结存总额的会员将越来越多, 由此产生消费膨胀的趋势, 会造成经济和社会问题。参加公积金储蓄的会员, 就其年龄结构上看, 大部分在2039岁之间, 其中2029岁的雇员占参加公积金储蓄会员总数的44.2% 3039岁的雇员占会员总数的24%, 这两个年龄组占总会员的68.2%。这些人在2030年内, 多数将要退休领回公积金结存总额, 由此将产生消费膨胀的趋势, 而这些会员届时也将会受到通货膨胀的损害, 这是容易引起社会不安定的一个因素。

与此同时, 新加坡的粗死亡率变动非常平缓, 而粗出生率则有缓慢下降的趋势, 目前已进入了低出生、低死亡、低自然增长的现代人口转变阶段。但是,新加坡当初在1955年设计的中公积金制度规定:凡是参加公积金制度的会员, 若永久离开新加坡, 或终身残废, 或达到55岁退休时就能领取他的公积金。而当初预测人们的年龄平均只有61, 随着人们寿命越来越长, 显然这个规定无法应付人们晚年生活的需要, 而且, 如果从55岁开始领取公积金算起, 随着高寿人群的增加, 老年人将在不久面临着过早提取完公积金账户中存款的问题。这个问题将危害中央公积金制度保障老年人福利的功能, 可能引起不安定因素, 所以新加坡政府需要未雨绸缪, 正视人口老龄化的问题, 制定出适合时事发展变化的中央公积金制度来解决老龄化问题。

2.收入差距的扩大

新加坡的中央公积金制度一直以来最受人争议的问题是收入再分配功能。这个制度在使一些人的福利变得更好的同时, 也使另外一些人的福利相对来说变坏。这意味着中央公积金制度拉大了社会收入分配差距。这个问题的关键在于它所规定的雇主缴费。雇主和雇员的缴费都是以雇员的工资收入为基数计算的, 雇主和雇员要交纳大致相等的比例。这样, 雇员的工资基数越高, 那么雇主为他支付的公积金缴费的绝对水平也就要越多, 也就是说, 在这样的一种缴费方式下, 工资越高的雇员, 从雇主缴费当中所获得福利的增加值将会越大于工资较低的雇员。再加上政府不断用各种资产增值计划来开拓投资渠道, 赚取更高的利润, 于是收入水平越高的人, 从中积累的个人财产也就会越高, 相反, 低收入者事实上则难以从这个制度当中积累财产。不仅如此, 由于中央公积金制度内部并没有一个转移支付机制, 因此就更加无法提高低收入人口的福利效应水平了。这样一种反向的收入再分配, 可以说是新加坡中央公积金制度的一个最为鲜明的特征, 但也可以说造成了贫富差距。在追求公平和平等的今天, 新加坡中央公积金制度所带来的弊端日益不适应今天人们的要求, 而且也不利于新加坡的稳定和发展, 所以改革中央公积金制度显得越发重要。

3.外来专业人士的增加

新加坡是个缺乏自然资源的小国, 以人才立国著称, 特别重视人才的吸收和开发。近些年, 新加坡政府采取了一系列加强吸引人才的措施, 使得外来专业人士不断增加。2000, 新加坡外来的研究人员和工程人员是14483, 2003年为17074, 2006年达到22675 人。而这些外来专业人士多数是在3040岁左右迁入新加坡发展, 如果还按照原有的新加坡中央公积金制度中规定的55岁退休,显然对于这些专业人士来说有些过早, 并没有充分发挥他们的才华和价值。那么, 对于新加坡这样一个珍视人才的国家来说是很大的损失。所以, 随着外来专业人员增加, 为了让他们充分发挥专业特长, 推动新加坡经济发展, 新加坡政府认为有必要改革中央公积金制度。

    (二) 中央公积金制度的新措施

面对新挑战, 新加坡中央公积金制度实施了“三管齐下”的改革措施, 如实行更高的回报率和利息,延后提取最低存款额的“D红利”和“V红利”,年长员工推迟退休,以及年长员工的就业入息补贴等等措施,为有50年历史的中央公积金制度注入了年轻化的元素。

1.提高公积金的回报率, 实施新的利率制度。2007年底, 新加坡宣布提高公积金回报率, 而且也制定了一套新的利率制度, 让公积金会员享有更高回报。新的利率措施颠覆了中央公积金局过去50年所采用的固定利率格式, 将部分存款利率同金融市场债券利率挂钩, 并与同等风险和期限的金融产品挂钩。在新的公积金利率结构下, 公积金联合户头( 特别户头、保健储蓄户头和退休户头,简称SMRA) 的利率是10年期的新加坡债券收益率,外加一个百分点, 公积金户头总和的首六万元也可多享有一个百分点。

让公积金利率与市场挂钩, 公积金会员承担的利率风险可能会多一点, 但却可享有更多的长期回报。新加坡联合户头利率加上政府给予得多一个百分点额外利率, 意味着政府每年将支付公积金会员7亿元利息, 这将使拥有6万元或较少的公积金存款的会员, 即超过80%的会员, 在改革生效后可即刻享有5%的利率。这笔费用将随着公积金会员户头里的存款增加而提高, 所有公积金会员都能得到更多利息,尤其是那些存款较少的会员将受益最大。而且会员所得的利息, 只要继续存放在户头内, 总存款额不但不会减少, 反而会逐年上升。即使联合户头利率短暂下跌, 但会员之前所得到的更多利益将不受影响。

2.提高提取公积金最低存款的年龄, 给予“D红利”和“V红利”补贴。新加坡中央公积金制度改革的第二项措施是将提取公积金的年龄由最初1955年设立的中央公积金制度规定的55岁延长到2012年的62, 并将延长到2018年的65岁。更长的寿命意味着退休收入需要维持更长的一段时间, 所以延后提取的年龄, 以积累更多退休金。而且, 如果在延迟提取最低存款时会员继续工作, 他们也能赚取更多的利息。

为了缓冲延后提取公积金最低存款这项新措施对年长者造成的冲击, 政府给予这些年龄介于5057岁最先需要延后提取最低存款的年长者一笔一次3%5%的红利(“D红利”)。与此同时, 为了鼓励现年5463岁的公积金会员延后提取他们的最低存款, 政府也拨款5.7亿新元设立一项自愿延后红利(V红利”),会员每延后一年提取可获得的红利高达600新元。延后提取最低存款者获得红利最高达1500新元。

3.提高退休年龄, 鼓励重新雇用年长者。新加坡今后将逐步提高公定退休年龄, 先是推迟到62, 随后是65, 最终延长至67, 这将有7年、10年及12年的时间来逐步实现。而且, 201211, 法律将规定雇主重新雇用年满62岁的员工, 一直到他们年满65岁。这只是第一步, 重新受雇年龄最终将延长至67岁。为了鼓励年长员工继续工作, 政府将给予55岁和60岁以上的员工更多的就业入息补助, 他们所获得的款项将是目前数额的一倍。以一名月薪1000新元的62岁员工为例, 他现在获得的就业入息补助款项为每月200新元, 而不是之前的100新元。鼓励年长者提高退休年龄, 继续工作, 可以给老员工带来很多好处, 继续工作不仅能让他们维持收入, 政府给予的各项红利、就业入息补贴和额外利息也能协助他们累积更多的养老金。

 

 

(本文来源:法律所《国内外房地产管理信息动态跟踪与分析报告》)

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